【基本情况】

2020年9月至10月间，黑龙江省哈尔滨市人民检察院在办理某供热集团有限责任公司（以下简称“某供热集团”）原党委书记、董事长、总经理张某某受贿、挪用公款、贪污案中发现，被告人张某某利用职务便利，多次在煤炭采购和招投标领域以权谋私、因利徇私，给国家利益和社会公共利益造成严重损害。本案并非是个案，经系统梳理，某供热集团及下属公司5名关键领导岗位人员被移送司法机关处理，所涉及的违法违纪人员多达160余人。上述现象暴露出某供热集团招投标领域监管缺失、公司内控制度匮乏、内部管理机制混乱、集体决策流于形式等诸多问题。同时，煤炭采购环节腐败导致大量劣质燃煤进入供暖领域，致使供暖质量和冬季空气质量受到较大影响。为促进公司深入整改、完善治理，保障人民群众取暖权益，哈尔滨市人民检察院向某供热集团制发检察建议。

【制发过程】

哈尔滨市人民检察院针对办案中发现的某供热集团及其下属公司存在的采购环节腐败问题多发、公司内部权责界定不清、内部管理机制不健全（尤其是财务制度执行不到位）、监督管理缺位等问题，与某供热集团进行多次沟通、听取意见，调取相关证据。哈尔滨市人民检察院实地走访了涉案企业及其服务区域，询问了其服务对象的意见，查阅、收集了物业供热行业管理、体制改革相关法律、法规、规范性文件，梳理出物业供热行业存在的三大类十余项问题，并从实行阳光采购、盯紧制度落实、开展廉洁教育三个方面提出了对策建议，形成检察建议初稿。

为确保检察建议的准确性，2021年8月30日，哈尔滨市人民检察院组织召开公开听证会，人大代表、人民监督员和某供热集团相关管理人员等参加了听证。会上，检察机关介绍了案件情况、前期调研沟通情况、调查走访情况及检察建议内容，参加听证的各方人员发表了意见，对制发检察建议达成共识。2021年10月15日，哈尔滨市人民检察院向某供热集团送达检察建议书。

【被建议单位回复和采纳情况】

某供热集团收到检察建议书后，迅速召开党委会议通报检察建议书中指出的突出问题，将检察建议书提出的对策建议对口分解到相关责任部门和各权属公司，要求结合党风廉政建设和日常业务工作进行认真整改。其间，某供热集团在全集团全面开展“以案为鉴、以案促改”自查整改工作，围绕集团煤炭采购验收、工作职能设定、财务制度执行和内部监督管理等方面整章建制、堵塞漏洞。历经2个月的自查整改，2021年12月15日，某供热集团向哈尔滨市人民检察院书面回复，认可了全部问题，采纳了全部建议。

【跟踪督促和落实情况】

检察建议送达后，哈尔滨市人民检察院注重持续跟踪，与某供热集团建立部门主任与企业经理直接沟通机制，定期跟进了解检察建议的落实进展情况、在落实过程中存在的困难与问题，及时给予指导和帮助，确保检察建议落地见效。某供热集团主要从四个方面进行了落实整改：一是有序推进机构重组。全面实行扁平化管理，压缩管理层级。完善、新增制度1470项、职责1255项、流程1548项。成立燃煤采储中心、资金管理中心、资产管理中心、工程项目管理审计中心四个管理中心，提升重点部位、关键环节的管控能力，有效降低企业运营成本和廉政风险。二是强化采购领域监管。建立以“长效合作采购为主、补充煤源采购为辅”的新燃煤采储管理模式，严格遵守“质优价廉”原则比较选定煤源，要求各权属企业严格开展燃煤进场质量验收工作。三是严格执行财务制度。严格大额资金使用，将大额资金列入年度预算管理，大额资金使用必须经过部门主管领导审批同意，交由党委会集体讨论后再行付款。坚持收支两条线制度，报销资金无论大小均实行逐级审批制度。严格执行差旅费管理和财务报销制度，健全完善煤炭供货商筛选、合同签订、进场验收等各环节制度流程，确保账账相符、账实相符。四是加强党风廉政建设。将张某某等人的违法违纪案件作为反面典型在集团内开展教育。在办公系统设立《党风建设教育信息》专刊，建立微信公众号，全方位开展警示教育和廉政宣传。制定《警示谈话制度》《诫勉谈话制度》等15项党内监督制度，为预防失职失责提供制度保障。依托哈尔滨市政府投资项目和财政资金监督平台，定期将燃煤采购决策、采购煤种等信息面向社会公开。

通过以上整改措施，哈尔滨市2021年冬季供暖温度得到提升，某供热集团也被哈尔滨市住建局评选为哈尔滨市供热企业质量服务考核“红榜企业”予以表扬。2021年哈尔滨市全年空气优良天数310天，为历年最好。

【效果和意义】

城市供热关系百姓冷暖和社会稳定，是最基本、最重要的民生工程。哈尔滨市人民检察院在依法打击供热领域贪腐犯罪的同时，找准结合点、切入点，通过“公开听证+检察建议”的办案方式，督促供热企业进一步完善内部监管工作机制，健全流程风险监控体系，同时助力解决好当下群众反映强烈的供热难题，共同把老百姓的“难心事”“烦心事”办成“暖心事”“顺心事”，不仅实现了经济效益、社会效益和环境效益共赢，也充分体现了司法办案、法律监督和服务大局的有机统一。

【检察建议书】

黑龙江省哈尔滨市人民检察院

检察建议书

哈检建〔2021〕Z2号

某供热集团有限责任公司：

你公司原党委书记、董事长、总经理张某某受贿、挪用公款、贪污一案，由本院依法提起公诉。2021年1月，哈尔滨市中级人民法院判决张某某犯受贿罪、挪用公款罪、贪污罪，决定执行无期徒刑，剥夺政治权利终身，没收个人全部财产。本院在办理张某某案件过程中，结合案件情况，通过调查核实，发现你公司存在以下问题：

一、煤炭采购腐败频发，招投标领域问题突出

煤炭采购和招投标作为你公司服务质量的关键，也是腐败问题集中爆发的环节。在张某某担任你公司党委书记、董事长、总经理期间，此环节出现严重问题：一是进货渠道舍公取私。二是采购环节以权谋私。三是供应环节因利徇私。

二、公共资金管理不严，公司内控制度不健全

案发时，你公司虽然建立了相关监督管理制度，但从本案案发的情况上看，大多数制度流于表面，监督管理缺位。一是财务报销审核不严。二是预付账款管理制度执行不到位。三是内部权责界定不清。四是库存管理失序。应当盘点库存不盘点，致使管理漏洞被不法人员利用，贪污巨额国有财产。

三、监督制约缺失，党风廉政建设亟待改善

张某某案并非是哈尔滨物业供热领域腐败的个案，截至本案判决前，你公司及下属公司5名关键领导岗位人员被移送司法机关处理，所涉及的违纪违法人员多达160余人，暴露了企业在政治思想、党风廉政建设等方面存在的薄弱环节。一是公司最高领导者权力缺少制约。二是监督渠道不通畅。公司员工多次向管理层反映煤炭质量存在问题，人民群众也多次举报供暖不达标问题，但均未得到有效处理。三是廉政教育活动质效不明显。

冬季取暖事关人民群众的切身利益，是重要的民生工程、民心工程，为进一步推动物业供热企业规范健康发展，有效预防和减少物业供热领域违纪违法问题的发生，有效化解因供暖问题引发的社会矛盾，切实维护人民群众的利益，针对上述调查核实中发现的问题，根据《中华人民共和国人民检察院组织法》第二十一条、《人民检察院检察建议工作规定》第十一条第一项的规定，特向你公司提出如下建议：

一、落实阳光采购，源头预防腐败

改变粗放的自主采购模式，强化燃煤采购储备环节的全面监管，实现煤炭采购的计划制定、采购煤源选择、燃煤仓储运输等关键环节规范透明化。一是严审资质。严格供应商准入条件，规范供应商准入程序，强化企业燃煤采购工作的统筹监管，通过公开透明科学的评审程序筛选供应商。二是严控价格。进一步规范和优化企业采购决策，严格遵循“质优价廉”原则进行燃煤采购，在保证燃煤质量的前提下降低燃煤采购成本。三是严保验收。验收环节要严把质量关和数量关，严格开展燃煤监装、燃煤进场质量验收等工作，确保采购燃煤的质量和数量。

二、紧盯制度落实，堵塞管理漏洞

进一步提高风险防控意识，建立科学规范、结构合理的资金管理和库存管理制度，并使之规范运行。一是明确岗位职责，严格职责权限。配备专业监督检查人员，提高企业内部监督管理的权威性，以相关法规制度为依托，做到依法管理、依法监督。二是建立有效的资金管理机制，严格执行大额资金使用预算审批流程和财务报销制度流程，加强“三公经费”管理。三是定期进行库存盘点，保证账账相符、账实相符。

三、开展廉洁教育，健全监督体系

加强党风廉政建设，健全权力监督机制。一是大力开展警示教育。组织参观廉政教育展览，观看警示教育宣传片等活动，调动员工积极性，使员工主动参与到廉洁教育活动中来。二是强化廉政载体建设，营造廉政氛围。通过举办党史知识竞赛、廉政微课堂、在职党员讲党课等活动，促进党员领导干部筑牢廉政防火墙，积极营造不敢腐、不能腐、不想腐的廉洁氛围。三是完善内控管理制度。设置内部审计或者建立内部控制评估系统，加强对本企业内部会计控制的监督和评估，及时发现漏洞和隐患。健全执纪问责制度，坚持抓小抓源头，抓早抓苗头，做到小病早治、有病快治、无病防治。四是聚焦重点持续监管。找准监督核心业务、关键环节、关键岗位，对煤炭等大宗物资采购、工程招投标、工程核算和关键业务进行重点监管。对关键岗位、关键人员进行重点监督，使监督管理不留死角，延伸到位。五是深化社会参与公众监督。定期将重要决策、采购合同、供应单位等民众关注的重要信息上网公开，把物业供热工作置于社会监督之下，做到公开透明。

以上建议，请你公司认真研究，如有异议，请在收到本检察建议书十日内向本院提出。如无异议，请采取有效措施推进相关工作，并在收到检察建议书两个月内，向本院书面反馈工作情况。本院将积极配合你公司做好相关工作，共同推动公司完善管理制度，为企业健康有序发展提供良好的法治保障，把做好冬季供暖作为保障民生的实际行动，让人民群众人暖心更暖。

2021年10月13日